Talousarvion toteutumisennusteet 2024, kulttuurin ja vapaa-ajan toimiala

Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta merkitsee tiedoksi kulttuurin ja vapaa-ajan toimialan vuoden 2024 talousarvion kolmannen toteutumisennusteen.

Kulttuurin ja vapaa-ajan toimialan toimintakate on ylittymässä 2,5 miljoonaa euroa.

Tulot ylittävät budjetin 0,2 miljoonaa euroa. Tuloylitystä syntyy avustustuloissa +0,1 miljoonaa euroa muun muassa Omastadi hankkeiden tulokirjauksesta +0,2 miljoonaa euroa ja Etsivän nuorisotyön avustustulojen laskusta −0,1 miljoonaa euroa. Myyntituloissa ylitystä ennustetaan +0,1 miljoonaa euroa. Myyntituloylitystä syntyy erityisesti liikuntapalvelukokonaisuudessa, mutta vastaavasti museon ja kaupunginorkesterin tuloennusteet ovat laskeneet.

Menot alittavat budjetin 2,3 miljoonaa euroa. Menoalitusta syntyy henkilöstömenoissa +1,8 miljoonaa euroa johtuen muun muassa rekrytointiviiveistä sekä lomarahan vaihtamisesta vapaaseen. Myös vuokramenoissa ennustetaan säästöjä, yhteensä +1,6 miljoonaa euroa. Säästöä syntyy enimmäkseen siitä, että kaupunkiympäristön laskuttamien tilavuokrien tiedot ovat tarkentuneet

Toisaalta menoylitystä ennustetaan −0,4 miljoonaa euroa muun muassa kulttuurin näyttelyiden rakentamiskustannusten hinnannousun ja liikunnassa koulujen iltavalvonnan hinnankorotuksen vuoksi. Aineet, tarvikkeet ja tavarat ylittävät budjetin noin −0,6 milj. eurolla johtuen pääosin liikunnan energiakustannusten toteutumisesta budjetoitua suurempana. Avustusmenoissa näkyy −0,1 milj. euroa, joka on E-kirjastohankkeen projektiavustuksen loppuosan siirto Kansalliskirjaston käyttöön.

Investoinneissa budjetti alittuu noin 0,3 miljoona euroa. Muissa hankinnoissa arvioidaan ylitystä yhteensä −0,4 miljoonaa euroa ja vastaavasti tietotekniikkahankinnoista säästöä noin +0,7 miljoona euroa.

Vuodelle 2025 on toimiala esittänyt siirrettäväksi irtaimen hankintoja noin 0,6 milj. eurolla ja ICT-hankintoja 1,050 milj. eurolla. Nämä eivät sisälly enää ennusteeseen.

Kulttuurin ja liikunnan laitosavustusten ennustetaan toteutuvan budjetin mukaisesti.

Talousarvion tavoitteet

Toimialalla on yksi sitova toiminnan tavoite: Parannetaan toiminnan elinvoimaisuutta palveluverkkosuunnittelun avulla varmistamalla, että palveluja toteutetaan oikeassa paikassa, oikealla tavalla ja riittävässä suhteessa palvelun tarpeeseen.

Ennusteen mukaan sitova tavoite toteutuu ja toimialayhteinen palveluverkkosuunnittelun toimintamalli on tehty määräaikaan mennessä. Toimintamalli sisältää palveluverkkosuunnittelun prosessin, vuosikellon, roolien ja päätös- ja yhteistyörakenteiden kuvaamisen.

Muiden toiminnan tavoitteiden ennustetaan toteutuvan, lukuun ottamatta tavoitetta mielen hyvinvoinnin varhaisen tuen parantamista lasten ja nuorten arjessa. Lisäksi ilmasto- ja ympäristötavoitteen toteutuminen on epävarmaa (Kaupunkiympäristön toimialan kanssa yhdessä tehtävä toimenpidesuunnitelma).

Palvelukustannukset ovat uusi kaupunkiyhteinen mittari, jossa bruttomenojen perusteella on laskettu eri palveluille yksikkökustannustavoite. Toimiala on pääsemässä palvelukustannuksissa tavoitteisiin, lukuun ottamatta Liikuntaan aktivointi -palvelua, jossa kustannukset ylittyvät hieman ja suoritemäärä jää jonkin verran tavoitteesta.

Talousarvion toteutumisen keskeisimmät riskit

Talousarvion toteutumisen keskeisimmät riskit liittyvät segregaatioon, kansainväliseen turvallisuustilanteeseen, henkilöstön saatavuuteen, korjausvelan kasvuun sekä uhka- ja väkivaltatilanteisiin. Riskien hallintatoimenpiteitä on toimialalla tunnistettu ja niiden toteuttaminen on käynnistetty. Esimerkiksi tietoturvan ja tietosuojan riskitilannetta hallitsemaan on perustettu Turvaa yhteiset tietomme-projekti ohjausryhmineen.

Toteutumisennusteiden laadintaohjeet

Kaupunginkanslian 22.1.2024 päivätyn ohjeen mukaan vuoden 2024 talousarvion toteutumisennusteiden on oltava kaupunginkansliassa viimeistään:
Ennuste 1/2024 keskiviikkona 17.4.
Ennuste 2/2024 keskiviikkona 21.8.
Ennuste 3/2024 keskiviikkona 30.10.

Ennusteen yhteydessä raportoidaan ja toimitetaan seuraavat materiaalit:
- euromääräiset ennusteet käyttötaloudesta ja investoinneista
- ennustetietolomakkeen mukainen teksti
- palvelukustannusten ennuste (vain II ja III ennusteeseen)
- henkilöstön ja tilankäytön mittareiden ennuste
- ja muiden toiminnan tavoitteiden toteutumisen ennuste

Ennusteissa pyritään ennustamaan kyseisen talousarviovuoden lopun toteumatilannetta. Ennusteita käytetään kaupungin johdon päätöksenteossa, joten ennusteet tulee laatia ennusteajankohtana olemassa olevan parhaan mahdollisen ja ajantasaisen tiedon perusteella.

Toimialojen, virastojen ja liikelaitosten on saatettava talousarvion toteutumisennuste lauta- tai johtokuntansa tietoon.