Konsernitilin käyttöoikeustilin määräaikaisen luottolimiitin liittäminen, Helsingin Leijona Oy

Vs. rahoitusjohtaja päätti oikeuttaa talous- ja suunnitteluosaston rahoitusyksikön yhdessä Helsingin Leijona Oy:n kanssa tekemään sopimuksen Danske Bankin kanssa 250 000 euron luottolimiitistä. Limiitti on määräaikainen 31.12.2021 asti. Limiitin käytöstä perittävä korko on 6,19 % pa. Kaupungin konsernitiliin kuuluvan käyttöoikeustilin numero on:

**********

Yhtiön hallitus on päättänyt 31.3.2020 kokouksessaan hakea 250 000 euron suuruista luottolimiittiä. tilapäisten, lyhytaikaisten kassavajeiden kattamiseen

Kaupunkikonsernin tasehallinnan periaatteiden (Khs 14.5.2018, 338 §) mukaisesti kaupungin ja sen tytäryhteisöjen käytössä on konsernitili. Tytäryhteisöt vastaavat itse oman käyttöoikeustilinsä käytöstä ja varojen riittävyydestä.

Hallintosäännön 12 luvun 4 § kohdan 9. kohdan mukaisesti rahoitusjohtaja päättää pankkitilien avaamisesta kaupungin nimiin sekä saman pykälän 10. kohdan mukaisesti konsernitilijärjestelmän sisäisistä limiiteistä. Edelleen 4 § 5. kohdan mukaisesti rahoitusjohtaja päättää konsernipankin sisäisistä veloitettavista ja hyvitettävistä koroista.

Luottoehtojen voidaan katsoa olevan markkinaehtoisia, kun luotosta perittävä korko on korkeampi kuin Euroopan komission tiedonannossa viite- ja diskonttokorkojen määrittämisessä sovellettavan menetelmän tarkistamisesta (2008/C 14/02, myöh. tiedonanto) on määritelty. Kun luotosta peritään tiedonannossa määritellyn laskentamenetelmän mukaista korkoa, voidaan koron katsoa olevan markkinaehtoinen. Danske Bank laskee ja veloittaa yhtiöltä käytetyn limiitin määrästä korkoa kuukausittain. Helsingin Leijona Oy:n kohdalla luoton korko on 6,19 % pa.