Konsernitilin käyttöoikeustili, luottolimiitin jatkaminen, Jätkäsaaren Pysäköinti Oy

Vs. rahoitusjohtaja päätti oikeuttaa talous- ja suunnitteluosaston rahoitusyksikön yhdessä Jätkäsaaren Pysäköinti Oy:n kanssa tekemään sopimuksen Danske Bankin kanssa 10 000 000 euron suuruisen määräaikaisen luottolimiitin jatkamisesta 31.12.2021 asti. Limiitin käytöstä perittävä korko on 1,87 % pa. Kaupungin konsernitiliin kuuluvan käyttöoikeustilin numero on:

**********

Jätkäsaaren Pysäköinti Oy rakennuttaa jo olemassa olevan maanalaisen pysäköintilaitoksen lisäksi kahta maanpäällistä pysäköintilaitosta (Atlantinkaari ja Saukonlaituri) Jätkäsaaren alueelle. Pysäköintilaitokset tulevat alueelle rakennettavien asuin- ja kiinteistöyhtiöiden velvoitepysäköintipaikoiksi. Molempien em. pysäköintilaitosten rakentamista rahoitetaan merkintämaksujen lisäksi Helsingin kaupungin myöntämillä rakennusaikasilla lainoilla, sekä kaupungin konsernitilin tilapäisellä luottolimiitillä. Lopullinen rahoitus katetaan osakemerkinnöillä alueelle rakennettavien kiinteistöjen toimesta. Yhtiö hakee luottolimiitille jatkoa vuodeksi 2021 em. pysäköintilaitoksiin tehtyjen osakemerkintöjen vähäisyyden vuoksi.

Yhtiö on neuvotellut Helsingin kaupungin kanssa hankkeiden rahoittamisesta lainojen lisäksi määräaikaisella luottolimiitillä vuoden 2021 rahoitustarpeiden osalta, kunnes hankkeen edellyttämä pitkäaikainen rahoitus on toteutunut.

Kaupunkikonsernin tasehallinnan periaatteiden (Khs 14.5.2018, 338 §) mukaisesti kaupungin ja sen tytäryhteisöjen käytössä on konsernitili. Tytäryhteisöt vastaavat itse oman käyttöoikeustilinsä käytöstä ja varojen riittävyydestä.

Hallintosäännön 12 luvun 4 § kohdan 9. kohdan mukaisesti rahoitusjohtaja päättää pankkitilien avaamisesta kaupungin nimiin sekä saman pykälän 10. kohdan mukaisesti konsernitilijärjestelmän sisäisistä limiiteistä. Edelleen 4 § 5. kohdan mukaisesti rahoitusjohtaja päättää konsernipankin sisäisistä veloitettavista ja hyvitettävistä koroista.

Luottoehtojen voidaan katsoa olevan markkinaehtoisia, kun luotosta perittävä korko on korkeampi kuin Euroopan komission tiedonannossa viite- ja diskonttokorkojen määrittämisessä sovellettavan menetelmän tarkistamisesta (2008/C 14/02, myöh. tiedonanto) on määritelty. Kun luotosta peritään tiedonannossa määritellyn laskentamenetelmän mukaista korkoa, voidaan koron katsoa olevan markkinaehtoinen, jolloin järjestelyyn ei sisälly valtiontueksi katsottavaa taloudellista etua. Danske Bank laskee ja veloittaa yhtiöltä käytetyn limiitin määrästä korkoa kuukausittain. Jätkäsaaren Pysäköinti Oy:n kohdalla luoton korko on 1,87 % pa.