Konsernitilin käyttöoikeustili, määräaikaisen luottolimiitin muuttaminen ja jatkaminen, Pääkaupunkiseudun Kierrätyskeskus Oy

Rahoitusjohtaja päätti oikeuttaa talous- ja suunnitteluosaston rahoitus-
yksikön yhdessä Pääkaupunkiseudun kierrätyskeskus Oy:n kanssa tekemään sopimuksen Danske Bankin kanssa konsernitilin nykyisen määräaikaisen luottolimiitin voimassaolon jatkamisesta 400 000 euron suuruisena ja muilta osin entisin ehdoin 31.12.2021 asti. Kaupungin konsernitiliin kuuluvan käyttöoikeustilin numero on:

**********

Yhtiön hallitus on arvioinut, että vuoden 2021 rahoitussuunnitelmassa on syytä varautua edelleen konsernitilin käyttöoikeustilin luottolimiitin tilapäiseen käyttöön ja hakea tätä varten vuodelle 2021 kaupungilta 
400 000 euron limiitti.

Kaupunkikonsernin tasehallinnan periaatteiden (Khs 14.5.2018, 338 §) mukaisesti kaupungin ja sen tytäryhteisöjen käytössä on konsernitili. Tytäryhteisöt vastaavat itse oman käyttöoikeustilinsä käytöstä ja varojen riittävyydestä.

Hallintosäännön 12 luvun 4 § kohdan 9. kohdan mukaisesti rahoitusjohtaja päättää pankkitilien avaamisesta kaupungin nimiin sekä saman pykälän 10. kohdan mukaisesti konsernitilijärjestelmän sisäisistä limiiteistä. Edelleen 4 § 5. kohdan mukaisesti rahoitusjohtaja päättää konsernipankin sisäisistä veloitettavista ja hyvitettävistä koroista.

Luottoehtojen voidaan katsoa olevan markkinaehtoisia, kun luotosta perittävä korko on korkeampi kuin Euroopan komission tiedonannossa viite- ja diskonttokorkojen määrittämisessä sovellettavan menetelmän tarkistamisesta (2008/C 14/02, myöh. tiedonanto) on määritelty. Kun luotosta peritään tiedonannossa määritellyn laskentamenetelmän mukaista korkoa, voidaan koron katsoa olevan markkinaehtoinen. Danske Bank laskee ja veloittaa yhtiöltä käytetyn limiitin määrästä korkoa kuukausittain. Noudatettavan koron osalta on tehty valtiontukitarkastelu aiemman limiittipäätöksen yhteydessä (Rj 130 §, 13.12.2019).