Tulokassa, pohjakassa ja kassavarojen enimmäismäärä 9.12.2022 alkaen, sosiaali- ja terveystoimiala

Sosiaali- ja terveystoimialan toimialajohtaja päätti meno- ja tulokassojen, pohjakassojen ja kassavarojen enimmäismäärät 9.12.2022 alkaen liitteen mukaisesti.

Sosiaali- ja terveystoimialan talouden tuki tarkisti kassapisteittäin käteisvarojen määriä sekä pohjakassojen tarvetta. Päätökseen on lisätty puuttuvat kauan sitten perustetut tulokassat. Taloushallintopalvelun järjestämässä kassanhoitajien info-tilaisuudessa 31.10.2022 ilmeni, että sosiaali- ja terveystoimialalla on myös menokassojen lisäksi tulokassoja, jotka puuttuvat päätöksestä. Päätös tarvitaan Sosiaali-, terveys- ja pelastustoimialan aloittavaan taseeseen 1.1.2023. Tulokassojen pohjakassat eivät näy kirjanpidossa, vaan ne on otettu tuloista. Koska kassat eivät ole kirjanpidossa, niin niistä ei ole tehty päätöstä. Tulot on tilitetty Kallion virastotalossa olevaan Taloushallintopalvelun yleisökassaan tai kaupungin päämaksuliikennepankkiin.

Helsingin kaupungin hallintosäännön 12 luvun 4 §:n 11 kohdan mukaan rahoitusjohtaja päättää kaupunginkanslian, tarkastusviraston, toimialojen, liikelaitosten ja pelastuslaitoksen käteisvarojen enimmäismäärästä. Enimmäismäärällä tarkoitetaan sitä käteisvarojen yhteismäärää, joka organisaation kassoissa päivän päätteeksi saa enimmillään olla.

Helsingin kaupungin hallintosäännön 14 luvun 1 §:n 6 kohdan mukaan toimialajohtaja päättää käteiskassojen jaosta tehtäväalueellaan, eli käteisvarojen enimmäismäärän jakautumisesta.

Toimialan päätöksen kassavarojen jakautumisesta tulee aina olla ajan tasalla.

Hallintosäännön mukaan rahoitusjohtaja päättää toimialan käteiskassojenyhteismäärän (kassoissa enimmillään säilytettävän euromäärän, joka sisältää myös pohjakassat). Rahoitusjohtajan (30.12.2020 Rj 101§) kaupungin kassanhoitoa koskevan ohjeen mukaan, mikäli toimialan kassavarojen yhteenlaskettu enimmäismäärä pysyvästi alenee tai sitä on tarve korottaa, asiasta tehdään esitys rahoitusjohtajalle. Päätöksen kassan perustamisesta ja lopettamisesta tekee sosiaali- ja terveystoimen toimialajohtaja.