HUS-yhtymän talousarviokehitys 2024, sosiaali-, terveys- ja pelastustoimiala

Sosiaali- terveys- ja pelastuslautakunta lausuu kaupunginhallitukselle, että HUS-yhtymän kehyksen vuodelle 2024 tulisi olla 2 236 235 000 euroa.

Lisäksi lautakunta toteaa, että talousarviokehys ei välttämättä vielä ole lopullinen, koska Uudenmaan hyvinvointialueille tuleva valtion kokonaisrahoitus ei vielä ole lopullisesti selvillä ja tietojen tarkentuessa syksyn aikana talousarviokehys voi muuttua. Mahdollisista muutoksista päätetään erikseen.

Talous- ja suunnittelujohtaja ********** on kutsuttuna asiantuntijana.

Sote-uudistuksen rahoitusmalli ja sen vaikutukset

Valtion rahoitus sosiaali- ja terveyspalveluihin sekä pelastustoimeen on yleiskatteellista. Kokonaisuudesta rahoitetaan Helsingin kaupungin ja Uudenmaan hyvinvointialueiden järjestämisvastuulla olevat palvelut sekä HUSin järjestämisvastuulla olevat ja järjestämissopimuksen perusteella tuottamat palvelut. Yleiskatteellinen rahoitus koostuu laskennallisesta rahoituksesta ja siirtymätasauksesta. Valtion yleiskatteellinen rahoituksen pohja hyvinvointialueille määräytyy lopullisesti vuosien 2021 ja 2022 tilinpäätöstietojen perusteella.

Valtion yleiskatteellisen rahoituksen pohjaa korotetaan vuosittain kustannustason nousulla ja arvioidulla palvelutarpeen kasvulla. Kustannustason nousua ilmentää hyvinvointialueiden kustannustason indeksi. Hyvinvointialueindeksi koostuu ansiotasoindeksistä (painoarvo 60 %), kuluttajahintaindeksistä (painoarvo 30 %) sekä hyvinvointialuetyönantajan sosiaaliturvamaksusta (painoarvo 10 %). Kustannustasossa huomioidaan myös mahdolliset tehtävämuutokset. Palvelutarpeen muutoksen arviointi perustuu Terveyden ja hyvinvoinnin laitoksen (THL:n) kehittämän ja ylläpitämän analyysimallin (some-malli) kasvuennusteeseen. Palvelutarpeen muutokseen tehdään määräaikainen 0,2 prosenttiyksikön korotus vuosille 2023–2029, jolla on tarkoitus kattaa alueille aiheutuvia muutoskustannuksia. Vuodesta 2025 lähtien palvelutarpeen arvioidusta kasvusta huomioidaan 80 %.

Tuorein arvio hyvinvointialueiden kustannustason indeksistä vuodelle 2024 on 3,31 % ja palvelutarpeen muutoksesta 1,05 %. Palvelutarpeen muutokseen tulee 0,2 prosenttiyksikön korotus, joten vuoden 2024 laskennassa huomioitava palvelutarpeen muutos on 1,25 %. Hyvinvointialueiden rahoituksen kasvu suhteessa vuoden 2023 rahoitukseen on valtakunnallisesti 5,3 %.

Uusimpien (4/2023) hyvinvointialueiden rahoituslaskelmien mukaan Helsingin saama kokonaisrahoitus sosiaali-, terveys- ja pelastuspalveluihin olisi 2 723 miljoonaa euroa vuonna 2024, josta siirtymätasauksen osuus on 143 miljoonaa euroa. Kasvua vuoden 2023 rahoitukseen verrattuna olisi 5,0 %. Viimeisimmät valtion hyvinvointialueiden rahoituslaskelmat on julkaistu huhtikuussa 2023. Ne perustuvat vuoden 2021 tilinpäätöstietoihin sekä vuoden 2022 tilinpäätöksen ennakkotietoihin. Laskelmat tarkentuvat syksyllä 2023, kun saadaan kuntien lopulliset vuoden 2022 tilinpäätöstiedot. Lisäksi laskelmia tarkennetaan vielä syyskuussa 2023 valtion kehysriihen jälkeen. Rahoituslaskelmien keskeneräisyydestä johtuen HUS raamin laskentaan liittyy epävarmuuksia ja HUS lopullinen rahoitus määräytyy, kun on olemassa lopullinen käsitys valtion kokonaisrahoituksesta syksyllä 2023.

Hyvinvointialueiden tehtävämuutoksina on rahoituksessa huomioitu hoitotakuun toteutus, hoivahenkilöstön vähimmäismitoitus, kansallinen mielenterveysstrategia, lastensuojelun vähimmäishenkilöstömitoitus, oppilas- ja opiskelijahuollon vahvistaminen sekä vammaispalvelujen kokonaisuudistus. Lisäksi hyvinvointialueiden rahoitukseen on tehty vähennyksiä perustuen sote-valvontalakiin sekä lakiin potilasasiavastaavista ja sosiaaliasiavastaavista. Valtiovarainministeriön mukaan tehtävämuutokset voivat vielä tarkentua syksyn kehysriihen yhteydessä. Rahoituksen lisäykset eivät kohdistu erikoissairaanhoitoon, joten valtion yleiskatteellisessa rahoituksessa 2024 ei ole osoitettu määrärahoja erikoissairaanhoidon tehtävämuutoksiin.

Talousarviokehyksen laskennan perusteet

HUS-yhtymän perussopimuksessa on määrätty, että yhtymän taloussuunnittelu perustuu talousarviokehykseen, josta päättää HUS-yhtymän yhtymäkokous. Kehyksen valmistelua on tehty hyvinvointialueiden, Helsingin ja HUSin yhteistyönä. Kehysvalmistelua on käsitelty myös omistajien ja HUSin johdon yhteistyökokouksissa (JYK). HUSin ja jäsenten yhteisessä kehysvalmistelussa on keskusteltu kehyslaskennan periaatteista ja erilaisista vaihtoehdoista kehyksen määrittämiseksi. HUSin kehyksen ehdotetaan sisältävän kaikki samat osiot kuin vuonna 2023 mukaan lukien HUS järjestämisvastuulle kuuluvat ensihoito ja terveyskeskuspäivystykset/hoitopäivät sekä kapitaatioperusteiset erät. Kehys sisältää myös kaikki rahoituskulut ja poistot sekä tutkimus- ja kehitysrahat. Kehys on ollut käsittelyssä HUSin hallituksessa 8.5. ja 15.5. HUS hallitus tekee esityksen yhtymäkokoukselle 15.6. ja tässä kokouksessa päätetään vuoden 2024 talousarvion kehyksestä. HUSin hallituksessa 15.5. päätettiin esittää yhtymäkokoukselle HUSin kehykseksi vuonna 2024 2 253 073 000 euroa.

Tässä päätösehdotuksessa HUSin kehyksen lähtötaso on arvioitu vuoden 2023 rahoituksen mukaisesti huomioiden lähtötilanteen alijäämäpaineet hyvinvointialueilla, HUSissa ja Helsingissä sekä rahoitukseen tehdyt muutokset. Raamituksessa on siis arvioitu toteumia vuodelle 2023 ja tätä kautta mallinnettu talouden tasapainon tilaa kehyksen laatimisen pohjaksi. HUSin osalta alijäämäpaineeseen on huomioitu palkankorotusten tulosbudjetin 2023 ylittävä vaikutus 48,5 miljoonaa euroa ja vuoden 2023 tuottavuusohjelmasta 45,5 miljoonaa euroa. Vuoden 2024 valtion rahoituksesta on vähennetty valtionvarainministeriön määrittelemät peruspalvelujen tehtävämuutosten laskennalliset kustannukset ja jaettu alueittainen rahoitus 2024 HUSin alueellisten rahoitusosuuksien mukaisesti. Tätä kautta HUSin kehykseksi vuodelle 2024 muodostuu yhteensä 2 236 235 000 euroa. Ehdotus eroaa HUSin hallituksen esityksestä 17 miljoonaa euroa (0,7 %).

Kehyksen määrittämisessä ei ole huomioitu toiminnan käynnistämis- ja vakauttamisavustusta vuosille 2023–2025. Jäsenten ja HUSin välisiä vuonna 2024 tapahtuvia työnjaon muutoksia ei ole myöskään huomioitu, vaan ne otetaan huomioon HUSin talousarviossa, kun muutoksista on sovittu yhdessä ja niiden kustannusvaikutukset on määritetty tarkemmin.

Hyvinvointialueiden ja Helsingin oman toiminnan alijäämäpaineella 2023 ja tehtävämuutoksilla oikaistu nettokasvu vuonna 2024 on samalla tasolla kuin HUSin alijäämäpaineella oikaistu nettokasvu vuonna 2024 eli 1,9 %.

HUSin kehyslaskennassa nyt määritelty pohja muodostaa kulujen kasvun maksimin. Hyvinvointialueuudistuksen periaatteiden ja rahoituksen määräytymisen periaatteet huomioiden on taloudenpidossa varmistuttava siitä, että HUS-yhtymän todelliset kustannukset eivät kasva nopeammin kuin hyvinvointialueiden ja Helsingin kaupungin sote-kustannukset.

Jatkovalmistelu

HUS-yhtymän talousarviokehyksestä päätetään yhtymäkokouksessa 15.6.2023. Helsingin kaupungin kanta HUSin talousarviokehyksen tasosta vahvistetaan kaupunginhallituksessa yhtymäkokouksen toimiohjetta annettaessa. HUS aloittaa talousarviovalmistelun kehyksen pohjalta. Kehys tarkentuu syksyllä, kun valtion rahoitus tarkentuu. Talousarviosta päätetään yhtymäkokouksessa joulukuussa 2023.

Detta beslut publicerades 30.05.2023

MUUTOKSENHAKUKIELTO

Tähän päätökseen ei saa hakea muutosta, koska päätös koskee asian valmistelua tai täytäntöönpanoa.

Sovellettava lainkohta: Kuntalaki 136 §