Kasvatuksen ja koulutuksen toimialan tulojen, laskujen, maksujen ja muistiotositteiden hyväksyminen

Kasvatuksen ja koulutuksen toimialajohtaja päätti (Hallintosääntö 14 Luku 1 §) toimialan tulojen ja maksettavaksi tulevien laskujen, maksujen ja muistiotositteiden hyväksymisestä 13.2.2019 lukien seuraavasti:

LASKUJEN, MAKSUJEN JA TULOJEN HYVÄKSYJÄT

Koko toimialan osalta tulojen, laskujen ja maksujen hyväksyminen palvelukokonaisuuksien ja palvelujen hyväksyjien estyneenä ollessa tai tilanteessa, jonka seurauksena toimittaja on oikeutettu lähettämään korkolaskun
Talous- ja suunnittelupäällikkö
Talouspäällikkö

Toimialajohtajan määrärahat

Hallintopäällikkö
Johtava controller

Varhaiskasvatus ja esiopetus - palvelukokonaisuuden määrärahat

Varhaiskasvatusjohtaja
Palvelukokonaisuuden controller

Varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen alueelliset määrärahat
Varhaiskasvatuksen aluepäällikkö

Leikkipuisto- ja koululaisten iltapäivätoiminnan määrärahat
Leikkipuisto- ja iltapäivätoiminnan päällikkö
Johtava leikkipuisto-ohjaaja

Päiväkodit – päiväkotikohtaiset määrärahat
Päiväkodinjohtaja
Varajohtaja

Perhepäivähoidon määrärahat
Perhepäivähoidon ohjaaja

Perusopetus – palvelukokonaisuuden määrärahat

Perusopetusjohtaja
Oppilashuollon päällikkö
Palvelukokonaisuuden controller
Perusopetuksen aluepäällikkö

Koulut
Peruskoulun rehtori
Virka-apulaisrehtori
Apulaisrehtori

Lukio- ja ammatillinen koulutus ja vapaa sivistystyö – palvelukokonaisuuden määrärahat

Lukio- ja ammatillisen koulutuksen- ja vapaan sivistystyön johtaja
Opiskelijahuollon päällikkö
Palvelukokonaisuuden controller
Lukiokoulutuksen päällikkö

Lukiot ja aikuislukio
Lukion rehtori
Aikuislukion rehtori
Virka-apulaisrehtori
Apulaisrehtori

Vapaan sivistystyön määrärahat
Vapaan sivistystyön päällikkö
Koulutuspäällikkö, kielet ja tietoaineet sekä taide- ja taitoaineet

Stadin ammatti- ja aikuisopiston määrärahat
Ammatillisen koulutuksen päällikkö, johtava rehtori
Johtava taloussuunnittelija
Taloussuunnittelija, vakanssi 046746
Taloudenhoitaja, vakanssit 044003,044005,044334,046747
Rehtori, kampuksen määrärahojen osalta
Koulutuspäällikkö, vastuualueensa määrärahojen osalta
Työpajaesimies, työpajatoiminnan määrärahojen osalta
Koulutustarkastaja, oppisopimuksiin liittyvät laskut

Ruotsinkielisten palvelujen määrärahat

Ruotsinkielisen palvelukokonaisuuden johtaja
Palvelukokonaisuuden controller
Asiantuntija- ja toimistopalvelupäällikkö

Varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen määrärahat
Päivähoitoalueen päällikkö

Päiväkodit
Päiväkodinjohtaja
Varajohtaja

Perusopetus
Perusopetuksen päällikkö

Koulut
Peruskoulun rehtori
Virka-apulaisrehtori
Apulaisrehtori

Vapaan sivistystyön ja lukiokoulutuksen määrärahat
Vapaan sivistystyön ja lukiokoulutuksen päällikkö

Arbis
Apulaisrehtori

Lukiot
Lukion rehtori
Virka-apulaisrehtori
Apulaisrehtori

Hallinto- ja tukipalvelut – palvelukokonaisuuden määrärahat

Hallintojohtaja
Johtava controller
Hallintopäällikkö

Hallintopalvelujen määrärahat
Hallintopäällikkö
Päätöksenteon tuen yksikön päällikkö
Toimistopalvelupäällikkö, vakanssi 035162

Henkilöstöpalveluiden määrärahat
Henkilöstöpäällikkö
Henkilöstön kehittämispäällikkö

Kehittämispalveluiden määrärahat
Kehittämispalveluiden päällikkö
Pedagogisten palvelujen päällikkö

Talous- ja suunnittelupalveluiden määrärahat
Talous- ja suunnittelupäällikkö
Asiakasmaksupäällikkö
Suunnittelupäällikkö
Talouspäällikkö
Hankintapäällikkö

Tilapalvelujen määrärahat
Tilapalvelupäällikkö

Tietohallintopalvelujen määrärahat
Tietohallintopäällikkö
ICT-kehityspäällikkö

Viestintäpalvelujen määrärahat
Viestintäpäällikkö

Irtaimen omaisuuden määrärahat

Kalusteet ja muut laitteet toimialan osalta, ei ICT
Hankintapäällikkö
Johtava controller
Hallintopäällikkö
Lisäksi ammatillisen koulutuksen määrärahojen osalta:
Lukio- ja ammatillisen koulutuksen- ja vapaan sivistystyön johtaja
Ammatillisen koulutuksen päällikkö, johtava rehtori
Johtava taloussuunnittelija
Taloussuunnittelija, vakanssi 046746
Taloudenhoitaja, vakanssit 044003,044005,044334,046747
Ammatillisen koulutuksen rehtori

ICT
Tietohallintopäällikkö
ICT-kehityspäällikkö
Johtava controller
Hallintopäällikkö

Muistiotositteet

Muistiotositteiden sekä sähköpostin liitteenä toimitettujen muistiotositteiden hyväksyjät
Talous- ja suunnittelupäällikkö
Talouspäällikkö
Suunnittelupäällikkö
Asiakasmaksupäällikkö, luottotappiokirjaukset
Johtava controller
Controller
Johtava taloussuunnittelija
Taloussuunnittelija, vakanssi 046746
Taloudenhoitaja, vakanssit 044003,044005,044334,046747

Hyväksyjän ja tarkastajan vastuu ja rooli sekä pyöristystoleranssi

Laskun hyväksyjä vastaa laskun sisällön ja tiliöinnin oikeellisuudesta. Laskua tarkastettaessa ja hyväksyttäessä on käytävä läpi laskun sisältö ja historiatiedot sekä varmistettava tiliöinnin oikeellisuus. Laskujen kirjautuminen oikein kirjanpitoon tulee tarkistaa kuukausittain SAP/BO-järjestelmän vientiluettelosta ja tarvittaessa korjata virheelliset tapahtumat muistiotositteella.

Kun tilaus tehdään sähköisellä tilausjärjestelmällä (Kosti) ja lasku tiliöidään, tarkastetaan ja hyväksytään sähköisessä ostolaskujen käsittelyjärjestelmässä (Bip), tilauksen ja siitä saapuneen laskun hyväksyjä voi olla sama henkilö. BIP- sähköinen laskujen käsittelyjärjestelmä estää automaattisesti laskun hyväksymisen, mikäli laskua ei ole tarkastettu ohjelman tarkastajaroolilla tai laskun tarkastaja ja laskun hyväksyjä on sama henkilö. Muulla kuin edellä kuvatulla tavalla toimittaessa tilauksen hyväksyjä ei saa hyväksyä tilauksesta tullutta laskua eli laskun tarkastaja ja hyväksyjä ei saa olla sama henkilö.

Maksuosoitusten ja muistiotositteiden laatija ja hyväksyjä ei saa olla sama henkilö. Edellä mainittuihin tositteisiin merkitään selvästi myös päiväykset ja nimenselvennykset.

Samalla toimialajohtaja päätti, että ostolaskuja täsmäytettäessä sähköisessä tilausjärjestelmässä olevaan hyväksyttyyn Kosti-tilaukseen, voidaan loppusummassa käyttää automaattista pyöristystoleranssia, joka on kymmenen (10) euroa. Automaattinen täsmäytys voidaan tehdä vain, mikäli Kosti-järjestelmässä on merkintä, että tavara tai palvelu on vastaanotettu.

Tämä päätös kumoaa kasvatus- ja koulutuksen toimialajohtajan päätöksen 29.1.2019 §10.